¿Qué es un plan 457 (b)?

Los empleados públicos en Estados Unidos tienen la alternativa de ahorrar para la jubilación en un plan 457 (b). Los 457 (b) se conceden con más frecuencia a los empleados del gobierno estatal y local. Por ejemplo: policías, bomberos, paramédicos, profesores de escuelas públicas, empleados municipales y funcionarios del gobierno.

Estos empleados pueden optar para que les retiren dinero de cada cheque de pago y se ahorren en una cuenta de jubilación 457 (b). El sueldo que les quede se va a reducir por el monto de la contribución a la 457 (b), por lo tanto, la cantidad de impuestos a pagar va a ser menos.

El dinero en un 457 (b) con el tiempo va creciendo, con impuestos diferidos. Cuando la persona decide retirarse y comenzar a tomar las distribuciones del 457 (b), esas distribuciones se registran como ingresos comunes y corrientes.

Puedes invertir las contribuciones en fondos mutuos que elijas de una variedad de opciones. Y los intereses y las ganancias de ese dinero no se gravan hasta que retires los fondos al momento de la jubilación.

A diferencia de los planes 401 (k) o 403 (b), si dejas tu trabajo o te jubilas antes de los 59 años y medio y necesitas retirar tus fondos de jubilación de un plan 457 (b), no vas a pagar una penalidad del 10%. Esta es una distinción grande que hace este tipo de plan sea aún más atractivo que los otros.

En 2019, el límite de contribución de un 457 (b) es de $19,000 para las personas menores de 50 años, con un límite de contribución opcional de recuperación de $6,000 para las personas mayores de 50 años.

Además, los empleados que están dentro de los tres años de la edad de jubilación, según lo especificado en el plan, pueden realizar contribuciones especiales de recuperación 457 (b). Si calificas para esto en 2019, puedes contribuir hasta el doble del límite anual, que es de $38,000.

Pero, ¿qué sucede si tu empleador ofrece un plan de jubilación 457 (b) y otro adicional? En ese caso, puedes contribuir a dos planes simultáneamente. Por lo tanto, puedes duplicar tus contribuciones de jubilación.

Una regla más del IRS: por ejemplo, si estabas ahorrando en un 401 (k), en una empresa privada y luego empezaste a dar clases como profesor de escuela pública con un 457 (b) en el mismo año, tus contribuciones totales en los dos planes no pueden ser más de $19,000.

Un 457 (b) se puede transferir a cualquier otra cuenta de jubilación.

No se requiere que todos los empleadores del gobierno ofrezcan a los empleados acceso a un plan 457 (b), pero si se requiere que las organizaciones sin fines de lucro ofrezcan 403 (b).